beurswatcher.
VOORBEELDKOERSEN
AEX934,21+0,42%S&P 5005.842,47+0,67%NASDAQ18.239,92+1,12%DAX18.640,18-0,23%BITCOIN67.430,00+2,14%EUR/USD1,0842+0,08%
Belasting & vermogen.
Fiscale regels kunnen invloed hebben op wat je overhoudt. Begin bij het juiste belastingjaar, de categorie van je vermogen en de grenzen van de berekening.
UITLEG PER ONDERDEEL
Wat moet je hierover weten?
Lees de uitleg van boven naar beneden of kies een onderdeel.
Waarom je eerst de juiste belastingbox bepaalt
In Nederland worden verschillende soorten inkomen verschillend behandeld. Box 1 gaat onder meer over werk en de eigen woning. Box 2 gaat over inkomen uit een aanmerkelijk belang, bijvoorbeeld een voldoende groot aandelenbelang in een eigen bv. Box 3 gaat over sparen en beleggen voor zover bezittingen en schulden daar fiscaal thuishoren.
Daarom kun je een uitkomst voor privébeleggingen niet zomaar gebruiken voor geld in een bv, een eigen woning of een kwalificerende lijfrente. De naam van de rekening vertelt niet altijd het hele verhaal. De juridische eigenaar, het product en het belastingjaar bepalen welke regels je moet onderzoeken.
Wat een forfaitaire box 3-berekening doet
Een forfait is een voorgeschreven rekenaanname. De box 3-indicatie op deze website onderscheidt spaargeld, overige bezittingen en relevante schulden en gebruikt de instellingen voor het vermelde jaar. Vervolgens spelen onder meer de schuldendrempel en het heffingsvrije vermogen mee. Het belastingtarief wordt toegepast op het berekende voordeel, niet simpelweg op je volledige banksaldo.
Voor deze berekening is de samenstelling van het vermogen op de peildatum relevant. Bewaar jaaroverzichten en controleer welke bedragen al zijn ingevuld. De voorbeeldtool behandelt geen volledige aangifte en bijzondere situaties kunnen een andere uitwerking hebben.
Werkelijk rendement is meer dan ontvangen rente
Naast de forfaitaire berekening kan de tegenbewijsregeling relevant zijn wanneer het werkelijk rendement lager is. Werkelijk rendement omvat volgens de Belastingdienst niet alleen ontvangen inkomsten, maar ook waardeveranderingen. Een aandeel hoeft dus niet verkocht te zijn voordat de verandering van waarde kan meetellen.
De fiscale definitie is niet automatisch hetzelfde als het rendementscijfer in je brokerapp. Stortingen, onttrekkingen, verschillende bezittingen en de regels voor het onderzochte jaar vragen om een eigen berekening. De Beurswatcher-tool berekent deze route niet. Gebruik de officiële uitleg om te bepalen welke administratie je nodig hebt.
Vrijstellingen, toeslagen en pensioen zijn aparte vragen
Heffingsvrij vermogen in box 3 betekent niet dat hetzelfde bedrag zonder gevolgen geldt voor iedere toeslag. Toeslagen kennen eigen vermogensgrenzen en voorwaarden. Ook een fiscale partner kan invloed hebben op wat je gezamenlijk moet beoordelen.
Een aftrekbare lijfrentestorting heeft weer een ander doel en andere regels. Fiscaal voordeel hangt samen met beschikbare aftrekruimte en productvoorwaarden; het is geen algemene korting op ieder bedrag dat je opzijzet. Maak daarom een onderscheid tussen belasting verminderen, geld beschikbaar houden en vermogen voor later opbouwen.
Zo bereid je een bruikbare berekening voor
Verzamel het belastingjaar, de jaaroverzichten van rekeningen en beleggingen, gegevens over relevante schulden en eventuele andere bezittingen. Leg vast welke bedragen je bruto gebruikt en welke posten je al hebt uitgesloten. Daarmee kun je controleren of dezelfde post niet tweemaal meetelt.
Vergelijk vervolgens de tooluitkomst met de officiële berekenwijze voor dat jaar. Noteer wat niet is verwerkt, zoals werkelijk rendement, specifieke uitzonderingen of gevolgen voor toeslagen. Het nuttige resultaat is een begrijpelijke indicatie plus een gerichte vervolgvraag; niet een schijnbaar exact bedrag waarvan de uitgangspunten ontbreken.
Een storting is geen beleggingswinst
Een portefeuille begint op € 20.000. Je stort gedurende het jaar € 5.000 en eindigt op € 26.000. Zonder uitkeringen of andere geldstromen is het verschil door waardeverandering € 1.000, niet € 6.000. Dit eenvoudige administratievoorbeeld is geen complete box 3-berekening, maar laat zien waarom je inleg apart moet vastleggen.
- beginwaarde
- € 20.000
- eigen storting
- € 5.000
- waardeverandering
- € 1.000
Welke vraag hoort waar?
- Forfaitaire indicatie
- Rekenen met de vermogensverdeling, drempels en percentages van het betreffende jaar.
- Werkelijk rendement
- Onderzoeken welke inkomsten en waardeveranderingen onder de fiscale definitie vallen.
- Toeslagen of lijfrente
- Een afzonderlijke berekening met eigen voorwaarden; niet inbegrepen in de box 3-tool.
Vier vragen om jezelf te stellen.
- Over welk belastingjaar gaat mijn vraag?
- Welke vermogenscategorie is van toepassing?
- Welke onderdelen neemt de tool niet mee?
- Welke officiële gegevens ontbreken nog?
Uitleg & blogs over belasting & vermogen.
2 artikelen
UITLEG · 2 MIN LEZEN
Box 3 in 2026: wat berekent de indicatietool?
De tool maakt een vereenvoudigde indicatie met de uitgangspunten voor de voorlopige aanslag 2026. Het resultaat is geen definitieve aanslag of berekening van werkelijk rendement.
UITLEG · 2 MIN LEZENBox 3 berekenen: welke gegevens leg je klaar?
Begin bij het juiste belastingjaar en verzamel de bijbehorende vermogensgegevens. Vul een indicatietool pas in wanneer duidelijk is welke categorie ieder bedrag vertegenwoordigt.
Vragen over belasting & vermogen.
Is het percentage in de tool mijn belastingpercentage over al mijn geld?
Nee. Onderscheid het aangenomen rendement, het berekende belastbare voordeel en het belastingtarief. Het uiteindelijke bedrag hangt af van de hele berekening.
Kan ik de uitkomst gebruiken voor een ander belastingjaar?
Niet zonder opnieuw te controleren. Percentages, drempels en regels kunnen wijzigen. Bij de calculator staat het gebruikte jaar; een oude uitkomst is geen actuele aangifteberekening.
Heb ik zonder verkoop geen werkelijk rendement?
Dat volgt niet uit de fiscale definitie. Ook waardeveranderingen kunnen meetellen. Lees de officiële uitleg voor jouw vermogensbestanddelen en belastingjaar.